601118 : 海南橡膠關於海南農墾集團財務有限公司為公司提供金融

601118 : 海南橡膠關於海南農墾集團財務有限公司為公司提供金融服務的風險評估報告

手機免費訪問年08月15日 18:04 交易所　 .

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　　海南天然橡膠產業集團股份有限公司

　　關於海南農墾集團財務有限公司為公司提供金融服務的風

　　險評估報告

　　一、 財務公司基本情況

　　海南農墾集團財務有限公司(以下簡稱“財務公司”)成立於 2011 年 12

　　月 15 日，是經中國銀行業監督管理委員會批准成立的非銀行金融機構，金融許

　　可證機構編碼:L0140A246020001，企業法人營業執照注冊號：460000000265771；

　　注冊資本 50,000 萬元人民幣，由海南省農墾集團有限公司(參股 80%)和海南

　　天然橡膠產業集團股份有限公司(參股 20%)共同出資組建。財務公司經營范圍：

　　1、對成員單位辦理財務和融資顧問、信用簽證及相關咨詢、代理業務；

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　　2、協助成員單位實現交易款項的收付；

　　3、經批准的保險代理業務；

　　4、對成員單位提供擔保；

　　5、辦理成員單位之間的委托貸款；

　　6、對成員單位辦理票據承兌與貼現；

　　7、辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計；

　　8、吸收成員單位的存款；

　　9、對成員單位辦理貸款及融資租賃；

　　10、從事同業拆借。

　　二、財務公司內部控制的基本情況

　　(一)內部控制環境

　　財務公司法人治理結構健全，管理運作科學規范，建立了分工合理、職責明

　　確、報告關系清晰的組織結構，為風險管理的有效性提供必要的前提條件。財務

　　公司按照決策系統、執行系統、監督反饋系統互相制衡的原則設置了財務公司組

　　織結構。決策系統包括股東會、董事會及其下設的風險控制委員會。執行系統包

　　括高級管理層及其下屬貸款審查委員會和各業務職能部門，監督反饋系統包括監

　　事會和直接向董事會負責的稽核審計部門，構建了“三道防線”的風險防控體系。 .

　　風險管理組織架構圖如下：

　　股東會

　　董事會

　　風險控制委員會

　　計劃財務部 監事會

　　總經理

　　結算業務部

　　信貸審查委員會

　　信貸投資部 審計稽核部

　　風險管理部

　　綜合管理部

　　第一道防線 第二道防線 第三道防線

　　董事會：負責制定財務公司的總體經營戰略和重大政策，保證財務公司建立

　　並實施充分而有效的內部控制體系；負責審批整體經營戰略和重大政策並定期檢

　　查、評價執行情況；負責確保財務公司在法律和政策的框架內審慎經營，確保高

　　級管理層采取必要措施識別、計量、監測並控制風險。

　　監事會：負責監督董事會、高級管理層完善風險管理體系；負責監督董事會

　　及董事、高級管理層及高級管理人員履行風險控制職責；負責要求董事、董事長

　　及高級管理人員糾正其損害財務公司利益的行為並監督執行。

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　　高級管理層：負責制定風險管理政策，對風險管理體系的充分性與有效性進行

　　監測和評估；負責執行董事會決策；負責建立識別、計量、監測並控制風險的程序

　　和措施；負責建立和完善內部組織機構，保證內部控制的各項職責得到有效履行。

　　風險控制委員會(下稱“風控委”)：對董事會負責，是財務公司全面風險

　　管理的決策機構，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防

　　范和事中控制，對財務公司跨部門的重大風險管理與內部控制事項進行協調和處

　　理，審議財務公司風險管理的總政策、程序，日常辦事機構設在風險管理部。

　　信貸審查委員會(下稱“貸審委”)：對財務公司總經理負責，對信貸業務的

　　有關工作制度和工作程序進行審批決策；對信貸業務部申報的信貸業務和其他業務

　　進行審批決策；對資產分類工作結果進行審批；對不良資產的責任認定工作進行審

　　批決策；對不良資產的管理和處置進行決策。日常辦事機構設在信貸投資部。 .

　　業務部門：財務公司的信貸、結算、財務、綜合等業務部門包含了財務公司

　　資產和業務，在日常工作中直接面對各類風險，是財務公司風險管理的第一道防

　　線。各業務部門承擔以下風險管理職責：

　　1、充分認識和分析本部門各項風險，確保各項業務按照既定的流程操作，

　　各項內控措施得到有效的落實和執行。

　　2、將評估風險與內控措施的結果進行記錄和存檔，准確、及時上報風險管

　　理部所要求的日常風險監測報表。

　　3、對內控措施的有效性不斷進行測試和評估，並向風險管理部提出操作流

　　程和內控措施改善建議。

　　4、及時發現和報告可能出現的風險類別，並提出風險管理建議。

　　風險管理部：組織和協調財務公司各部門風險管理工作的部門，主要職責是

　　擬訂財務公司風險管理政策、制度，監督並提示財務公司各項業務活動的風險，

　　組織與實施對各類風險的預警、監測、分析與控制等執行情況檢查，撰寫風險評

　　估報告；組織研究和審核財務公司各項規章制度、操作流程，審核客戶信用等級 .

　　評價辦法、標准；組織實施資產風險分類認定工作和真實性檢查，組織已移交的

　　不良資產管理和處置；管理財務公司一般性法律事務。統一歸口管理各類監管報

　　表，負責各類監管報表的編制、報送。

　　稽核審計部：是獨立於業務層和經營管理層的部門，負責監督財務公司內部

　　控制，其主要職責是開展稽核審查，對各個部門、崗位和各項業務實施全面的稽

　　核檢查和監督，包括日常業務稽核和專項稽核，定期向總經理匯報，對稽核建議

　　整改情況進行跟蹤檢查。

　　(二)風險識別與評估

　　財務公司為了加強風險防范控制工作，制訂了《風險管理辦法》

　　、《風險隔離制

　　度》

　　、《授權管理辦法》

　　、《合同管理辦法》和《資產質量五級分類管理辦法》等風險

　　管理制度，明確規定公司風險控制的實施由風險管理部組織，各部門、機構在其職 .

　　責范圍內根據各項業務的不同特點制定各自不同的風險控制制度、標准化操作流

　　程、作業標准和風險防范措施，主要包括信用風險、操作風險、流動性風險及信息

　　系統風險等，各部門責任分離、相互監督，對各自業務的各種風險進行監測、評估

　　和控制。風險管理部負責監測、識別、評估和控制公司整體業務的各類風險。

　　(三)內部控制活動

　　財務公司風險控制重點是授信、貸款、票據等信貸業務中的信用風險和操作

　　風險，結算業務中的資金安全和操作風險，公司流動性風險以及計算機信息系統

　　風險。對重點業務的風險控制采取以下措施：不兼容崗位分離控制、授權審批控

　　制、會計結算系統控制、財務保護控制、運營分析控制等。

　　1、資金、結算和會計業務控制

　　財務公司根據銀監會、中國人民銀行的各項規章制度，制定了《資金管理辦

　　法》、《資金計劃管理辦法》、《存款業務管理辦法》、《人民幣結算賬戶管理 .

　　辦法》、《結算業務管理辦法》、《銀行賬戶管理辦法》、《存放同業業務管理

　　辦法》等業務管理辦法和業務操作流程，明確資金計劃、結算和存款業務的操作

　　規范和控制標准,有效控制了業務風險。

　　(1)加強資金計劃管理。

　　財務公司業務經營嚴格遵循《企業集團財務公司管理辦法》規定的資產負債

　　管理，通過制定和實施資金計劃管理，保證公司資金的安全性、流動性和效益性。

　　(2)充分保障成員單位存款利益。

　　財務公司嚴格遵循平等、自願、公平和誠信的原則,在中國人民銀行、銀監

　　會頒布規范的權限內，為成員單位辦理活期、通知、定期、協定等與銀行一致的

　　存款業務，嚴格操作,保障成員單位資金安全,維護其合法權益。