買房貸款 200 萬、20 年、基準利率 5.94% 打 7 折，兩種還款法試算：

核心公式

• 等額本息（月供固定）：
  月供 = [本金 × 月利率 × (1+月利率)^期數] / [(1+月利率)^期數 - 1]
  每月利息 = 剩餘本金 × 月利率；每月本金 = 月供 - 利息（本金遞增、利息遞減）。
• 等額本金（本金固定、月供遞減）：
  月供 = (本金/期數) + (本金 - 累計已還本金) × 月利率
  每月本金固定；利息隨剩餘本金遞減。

WPS 表格建模步驟

1. 第 1 列輸入貸款參數：A2=20(年)、B2==A2*12(期數)、C2==5.94%*0.7(年利率)、D2==C2/12(月利率)、E2=200000(本金)。
2. 第 3-4 列設標題，第 5 列輸入第 0 期初始值（剩餘本金=200000）。
3. 等額本息（第 6 列起）：
   B6(期數)==A5+1
   C6(月供)==(E5*$D$2*(1+$D$2)^($B$2-A5))/((1+$D$2)^($B$2-A5)-1)
   D6(利息)==E5*$D$2
   E6(本金)==C6-D6
   F6(剩餘)==E5-E6
4. 選 A5:A6、C6:F6 向下填充至 240 期。
5. 等額本金同理建模（見附件），彙總比較：等額本金總利息較少、總還款較省，但前期月供壓力大。

圖 1-4：參數設定 → 明細表標題 → 等額本息首期公式 → 兩法總還款對比

自製明細表可隨時調整提前還款、利率變動模擬，銀行專員試算表也核對得更安心。