兩大還款公式

等額本息： 月繳 = [本金 × 月利率 × (1+月利率)^期數] / [(1+月利率)^期數 - 1]；月息 = 剩餘本金 × 月利率；月本 = 月繳 - 月息。月繳固定，前期利息佔比高、本金佔比低。

等額本金： 月繳 = (本金/期數) + (本金 - 累計已還本金) × 月利率；月本固定，月息遞減，總繳息較少但前期壓力大。

WPS 表格實作步驟（以 200 萬貸款、20 年、年利率 5.94%×7 折為例）

1. 第 1 列輸入基本參數：年限、總期數 (=A2*12)、年利率 (=5.94%*0.7)、月利率 (=C2/12)、本金 (200000)。
2. 第 3~4 列建立明細表表頭與第 0 期初始值。
3. 第 6 列起依公式輸入：B6 月繳、C6 月息、D6 月本、E6 剩餘本金，善用絕對參考 ($) 鎖定參數列。
4. 向下填充至第 240 期，得完整明細表。
5. 同法建立等額本金明細表，並彙總比較總繳款差異。

結果顯示等額本金總利息較少、較划算，但前幾年月繳額較高，可依財務狀況抉擇。